Assurance vie long terme

Contrat du 3ème pilier, accessible à toutes et tous, peu importe le statut.

Quelques points d’attention lors de la souscription…

1. Durée

le contrat doit avoir une durée minimale de 10 ans pour être déductible fiscalement

2. Le bénéficiaire décès

doit être le conjoint ou le cohabitant légal ou un parent proche jusqu’au second degré (parents, grands-parents, enfants, petits-enfants, frères, soeurs)

3. Montant

le montant est calculé sur 6% du revenu imposable + 176,40€ avec un maximum de 2350€ (2020)

4. Réduction d’impôts

donne lieu à une réduction d’impôts de 30% de la prime versée

5. Age

age maximal de souscription : 65 ans
age terme maximum : illimité

6. Taxation

taxation à l’entrée : 2%

taxation à la sortie : Vous avez souscrit une épargne à long terme avant 55 ans et l’échéance de votre contrat est fixée à votre 65e anniversaire ? Dans ce cas, la compagnie d’assurances prélève ou moment de votre 60e anniversaire une taxe anticipative de 10 % sur le capital constitué. Les participations bénéficiaires sont quant à elles exonérées de cette taxe.

Si vous avez commencé après 55 ans et que l’échéance est fixée après votre 65e anniversaire, cette taxation anticipative de 10 % sera prélevée lors du 10e anniversaire de votre contrat.

Les versements effectués après cette taxation génèrent indirectement un rendement plus élevé : vous bénéficiez encore et toujours de l’avantage fiscal de 30 % et les montants versés par la suite ne sont plus imposés. Il est donc particulièrement intéressant de continuer à épargner.

 

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